Кредитование малого и среднего бизнеса в РФ: проблемы и перспективы развития

Понятие «бизнес» представляет собой деятельность, главной целью которой является систематическое получение прибыли. Тождественным данному термину понятием является «предпринимательская деятельность». Такая деятельность может осуществляться за счет собственных и/или заемных средств, при этом риски и ответственность за возможные неудачи в процессе ведения бизнеса несет предприниматель.

Предпринимательская деятельность может классифицироваться по различным формам и видам. Малое и среднее предпринимательство (МСП) является одной из форм бизнеса, характеризующей его масштабность. Критерии, определяющие, к какому виду относится предприятие, представлены в Федеральном законе «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации» от 24.07.2007 N 209-ФЗ, статья 4, а также зафиксированы на сайте Федеральной налоговой службы РФ. Предприятия делятся на микро-, малые и средние по двум основным критериям: сумме годового дохода, полученного от осуществления предпринимательской деятельности, а также по среднесписочной численности сотрудников. Бизнес относят к той или иной категории, если оба показателя не превышают установленных значений. Согласно критериям отнесения предприятий к категории МСП, установленным на 2023 год, хозяйствующие субъекты должны соответствовать следующим требованиям:

• микропредприятие: численность работников до 15 человек включительно, годовой доход до 120 млн. руб.;
• малое предприятие: от 16 до100 работников, доход до 800 млн. руб.;
• среднее предприятие: от 101 до 250 работников, доход до 2 млрд. рублей.

Хотя удельный вес малого и среднего бизнеса в объеме ВВП не так уж значителен (20,8%), суммарная доля российских МСП в общем обороте финансово-хозяйственной деятельности всех хозяйствующих субъектов гораздо существеннее – она достигает 36 процентов. Лидерами по объемам оборотов являются торговля и ремонт автотранспортных средств (1417 млрд. руб.), деятельность гостиниц и предприятий общественного питания (254 млрд. руб.), операции с недвижимым имуществом (113 млрд. руб.) [1].

Вклад малого и среднего бизнеса в экономику РФ в абсолютных показателях при этом постоянно увеличивается. В 2020 г. он составил 22,2 трлн. рублей, в 2021 г. сумма составляла уже 26,5 трлн. рублей, ожидается, что по итогам 2022 г. Вклад МСП в общий объем российского ВВП превысит 30 трлн. рублей [2]. Налоговые отчисления от деятельности малых и средних предприятий, соответственно, также растут (с 3,2 трлн. руб. в 2020 году до 4,7 трлн. руб. в 2022 году). Однако, при общей позитивной динамике, для дальнейшего развития этой сферы достаточно острой является проблема финансового обеспечения хозяйственной и инвестиционной деятельности. Согласно утверждению президента общероссийской общественной организации малого и среднего предпринимательства «Опора России» А. Калинина, «Для опережающего развития МСП предпринимателям необходимо значительно увеличить инвестиции в этом секторе: в технологическое развитие МСП, в кадры» [2].

Согласно данным Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства [3], в 2020 году на учете состояло 5,684 млн. субъектов МСП, к концу 2021 года их количество составляло 5,867 млн., по итогам 2022 г. их число достигло уже 5,991 млн., а на сегодняшний день насчитывает 6,173 млн. единиц. Из них чуть более 60% составляют индивидуальные предприниматели, около 40% – юридические лица. При этом (данные на 10.10.2023 г.) со значительным перевесом преобладают микропредприятия – их 5 939 009 единицы или 96,2% от общего числа зарегистрированных МСП, малых предприятий намного меньше – 215 438 единиц (3,5%), средних предприятий – 18 708 единиц (0,3%) [3]. Соотношение за последние три года существенно не менялось.

По мере увеличения численности хозяйствующих субъектов, занятых в сфере малого и среднего бизнеса, растет и их спрос на кредитные ресурсы. Деятельность по финансированию субъектов МСП является приоритетным направлением государственной экономической политики.

Центральный Банк России проводит различные мероприятия для повышения доступности банковского кредитования для малого и среднего бизнеса вне зависимости от его размера, этапа развития и места регистрации. Коммерческие банки предоставляют широкий спектр кредитных продуктов для МСП, разрабатывают выгодные льготные условия. Тем не менее, хоть кредитование МСП в России и признается перспективным направлением, банки видят в финансировании этого сегмента экономики высокие риски. Причинами возникновения рисков являются сравнительно невысокая доходность, слабая финансовая устойчивость, высокая конкуренция, проблемы с технологическим перевооружением и т.п., что влечет за собой вероятность невозврата платежей [4]. Высокие риски и низкая обеспеченность кредитов (отсутствие у заемщиков авторитетных поручителей и ликвидного залогового имущества) являются причиной высоких кредитных ставок, которые, в свою очередь, делают кредиты еще более недоступными для МСП и еще сильнее увеличивают риск неплатежей. В конечном итоге, такое положение дел негативно отражается и на темпах развития малого и среднего бизнеса, и на деятельности банков, лишая их возможности кредитования данного сегмента в полном объеме.

Можно выделить две основные группы факторов, влияющих на изменение объемов и условий кредитования малого и среднего бизнеса (табл.).

Таблица. Факторы, влияющие на процессы кредитования МСП в РФ

Нестабильные экономические и геополитические условия способны оказывать негативное влияние на развитие бизнес-процессов: рост цен на сырье и материалы, снижение спроса, нарушение логистических цепочек, усложнение схем оплаты, сокращение выручки и, как следствие, снижение эффективности деятельности субъектов МСП, создавая повышенные риски для ведения бизнеса, препятствуют также и его кредитованию. Увеличение или снижение ключевой ставки, устанавливаемой Центральным банком (ЦБ) РФ, вообще напрямую влияет на изменение ставок по коммерческим кредитам, делая их то более, то менее доступными для бизнеса [5]. Сейчас ЦБ РФ повысил ключевую ставку четвертый раз подряд, теперь до 15% (при этом повысив инфляционные ожидания до 7-7,5% по итогам 2023 г.), так что малому и среднему бизнесу следует ожидать ухудшения кредитных условий. Государственные меры поддержки, в свою очередь, призваны сглаживать негативное воздействие внешних факторов на предпринимательскую деятельность.

Среди факторов, препятствующих развитию кредитования на уровне самих банков, основной проблемой является установление чрезмерно высоких процентных ставок. Второй ограничивающий фактор – это внедрение на первом этапе анализа заявителей полностью автоматизированной системы кредитного скоринга – балльной оценки надежности заемщика, предъявляющей высокие требования к его платежеспособности с целью минимизировать кредитные риски. Третий ограничивающий фактор – это залоговые требования. В большинстве случаев у представителей малого и среднего бизнеса недостаточное залоговое обеспечение или оно отсутствует. Все перечисленные факторы делают кредитование недоступным для многих субъектов МСП.

Для ослабления негативного влияния вышеперечисленных факторов на развитие кредитования МСП был разработан так называемый «зонтичный» механизм поручительств. Программа господдержки «Зонтичное поручительство» была инициирована Правительством РФ в рамках национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» в 2021 году. Это специальная программа льготного кредитования, которая упрощает получение кредита, если у субъектов малого и среднего бизнеса нет или не хватает залога для его получения. Поручителем выступает АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» (Корпорация МСП). Корпорация осуществляет свою деятельность в качестве института развития в сфере малого и среднего бизнеса в целях координации оказания субъектам МСП необходимой поддержки [6]. В случае применения такого механизма преимуществом для предпринимателя является получение необходимых финансовых средств, преимущество же для кредитной организации заключается в том, что Корпорация разделяет с банком-партнером связанные с кредитованием МСП риски.

Если заемщик не сумеет выполнить взятые на себя кредитные обязательства, Корпорация МСП возвратит банку до 50% выданных средств. Основные параметры для оформления поручительства: покрытие до 50% суммы кредита, размер поручительства по кредиту одного заемщика или группы связанных заемщиков – до 1 млрд. рублей, срок кредита составляет не более 180 месяцев. Для предпринимателей поручительство предоставляется бесплатно, комиссию оплачивает банк [6]. Возможность оформления поручительства встроена в условия предлагаемых кредитных продуктов, благодаря чему значительно сокращается время, необходимое для получения кредитных средств.

Только за первый год применения механизма зонтичного поручительства кредиты на сумму свыше 180 млрд. рублей смогли получить более 21 тыс. субъектов МСП, из них более 98% составили микро- и малые предприятия, более 45% общего объема кредитования пришлось на реальный сектор экономики [7]. Как правило, предприниматели берут кредиты для пополнения оборотных средств. Зонтичные поручительства наиболее востребованы в таких секторах как торговля, транспортные перевозки, сельское хозяйство, строительство, обрабатывающие производства. По прогнозам Минэкономразвития РФ, до 2024 года малый и средний бизнес с помощью механизма зонтичного поручительства сможет привлечь 600 млрд. рублей [7].

Кредитование малого и среднего предпринимательства создает преимущества для коммерческих банков в виде возможностей для диверсификации кредитного портфеля, расширения клиентской базы, увеличения дохода и т.п. Но, поскольку предоставление кредитов малому и среднему бизнесу сопровождается высокими рисками, банки относятся к малому и среднему бизнесу настороженно и предъявляют жесткие требования, что затрудняет развитие кредитования для данного сегмента рынка. Благодаря государственной поддержке, реализуемой посредством применения зонтичного механизма поручительства в сфере кредитования МСП, малый и средний бизнес обретает дополнительные возможности для адаптации к меняющимся экономическим условиям, развития и обновления производства, создания дополнительных рабочих мест.

Автор:

Е.Е. Ноева, старший преподаватель; Северо-Восточный федеральный университет им. М.К. Аммосова (Россия, г. Якутск)

Библиографический список

1. МСП.РФ. Цифровая платформа МСП. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://мсп.рф/analytics/ (дата обращения 23.10.2023).
2. Вклад МСП в ВВП России по итогам 2022 года может превысить 30 трлн. рублей // Социальный фонд России. Опубликовано 29.05.2023. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://sfr.gov.ru/press_center/z_news~2023/05/29/250401 (дата обращения 21.10.2023).
3. Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://ofd.nalog.ru (дата обращения 27.10.2023).
4. Травкина Е.В., Гущина Т.С. Вызовы банковского кредитования малого и среднего бизнеса: современная российская специфика // Вестник Университета. – 2020. – №1. – С. 150-155.
5. Солодилов Д.Г. Механизмы развития кредитных отношений коммерческих банков с субъектами малого и среднего предпринимательства // Научный результат. Экономические исследования. – 2021. – Т. 7. – №2.– С. 45-57.
6. Корпорация МСП. Официальный сайт. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://corpmsp.ru/finansovaya-podderzhka/zontichnyy-mekhanizm-predostavleniyaporuchitelstv/ (дата обращения 25.10.2023).
7. Как работает программа зонтичных поручительств. // Уралсиб. Журнал для клиентов и партнеров. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://journal.uralsib.ru/businesstrends/umbrella_guarantee (дата обращения 27.10.2023).